Los adultos menores de 65 años que reciben Seguro Social, ya sea jubilación anticipada de los 62 a los 64, discapacidad (SSDI) o un beneficio de sobreviviente, a menudo creen que ese dinero no importa para los ahorros del Mercado porque una parte o todo no paga impuestos. Esa idea es incorrecta. Para la cobertura de 2027, que se vende en HealthCare.gov desde el 1 de noviembre de 2026, el crédito fiscal para primas se calcula con el Ingreso Bruto Ajustado Modificado (MAGI), y el MAGI vuelve a sumar el Seguro Social sin impuestos. Omitirlo subestima el ingreso del hogar y puede generar una factura de reembolso al declarar impuestos.
Esta página responde la pregunta de ingresos más frecuente para la cobertura ACA de 2027: qué dólares del Seguro Social cuentan, cómo se suma la parte sin impuestos y cuál es el rango de ingresos de 2027. Un ejemplo resuelto muestra cuánto puede cambiar el MAGI. Para la lista completa de tipos de ingreso, vea qué cuenta como ingreso para los subsidios del ACA, y para lo básico de elegibilidad vea quién califica para un subsidio del ACA.
Desglose de cobertura
Respuesta directa: el Seguro Social cuenta como ingreso para los subsidios del ACA (2027)
Sí. El Seguro Social cuenta como ingreso para los subsidios del ACA, y HealthCare.gov indica incluir el Seguro Social gravable y el no gravable. Cuentan los beneficios de jubilación, SSDI y sobrevivientes. El SSI no cuenta. Para la cobertura de 2027, el MAGI se compara con las pautas de pobreza de 2026, así que el rango de subsidio es de $15,960 a $63,840 para una persona.
Cómo se suma de nuevo el Seguro Social sin impuestos al MAGI para la cobertura de 2027
El Ingreso Bruto Ajustado Modificado comienza con el ingreso bruto ajustado (AGI) del Formulario 1040 y suma ingreso extranjero sin impuestos, beneficios no gravables del Seguro Social e intereses exentos, según el glosario de MAGI de HealthCare.gov. La parte gravable de su beneficio ya está dentro del AGI. La parte sin impuestos no, así que el Mercado la suma de nuevo. El resultado es que cada dólar del Seguro Social cuenta una vez, sin importar si el IRS lo grava. El estatuto detrás de esta regla es 26 USC 36B(d)(2)(B)(iii).
Cuánto de un beneficio es gravable depende del ingreso combinado, que es su AGI más los intereses exentos más la mitad de su Seguro Social. Según la Publicación 915 del IRS, las cantidades base son $25,000 para un declarante soltero y $32,000 para una pareja casada que declara en conjunto en el año fiscal 2027, y hasta el 50% de los beneficios es gravable por encima de esos niveles. Por encima de $34,000 para un declarante soltero ($44,000 en una declaración conjunta) en el año fiscal 2027, hasta el 85% puede ser gravable. Muchas personas menores de 65 años con beneficios modestos deben impuestos sobre poco o nada, pero todo cuenta igual para el ACA.
Ejemplo resuelto: una persona de 62 años que compra cobertura para 2027
Considere a una persona soltera de 62 años que espera $20,000 en salarios de medio tiempo y $18,000 en Seguro Social durante 2027. La mitad del beneficio es $9,000, así que el ingreso combinado es $29,000. Eso es $4,000 por encima de la cantidad base de $25,000, lo que hace gravables $2,000 del beneficio (50% del exceso). El AGI es $22,000 ($20,000 de salarios más $2,000 de beneficio gravable). Los $16,000 de Seguro Social sin impuestos se suman de nuevo, así que el MAGI de 2027 es $38,000. Las cifras son ilustrativas, no una predicción de un beneficio real.
Medido contra la pauta de pobreza de 2026 de $15,960 para una persona, que aplica a la cobertura de 2027, $38,000 es aproximadamente el 238% del nivel de pobreza, bien dentro del rango de 2027. Si la misma persona hubiera ingresado solo el AGI de $22,000, el Mercado vería cerca del 138%, una cifra que está en el límite de Medicaid de un estado con expansión y que subestima el ingreso en $16,000 para 2027. El número equivocado podría generar un crédito adelantado mayor al que le corresponde, y la diferencia debe reembolsarse por completo al declarar impuestos.
Qué pagos del Seguro Social cuentan y cuáles no (cobertura 2027)
Los beneficios de jubilación, los beneficios por discapacidad (SSDI) y los beneficios de sobreviviente del Seguro Social cuentan para la cobertura de 2027. La solicitud del Mercado pide el monto antes de deducciones, así que use el beneficio bruto que aparece en su estado de beneficios de la SSA, no el depósito menor después de descontar una prima de Medicare o retención de impuestos. El Ingreso de Seguridad Suplementario (SSI) es un programa separado basado en necesidad, y HealthCare.gov indica a los solicitantes no sumar el SSI a sus ingresos.
- Cuenta: beneficios de jubilación del Seguro Social, incluidos los beneficios anticipados reclamados de 62 a 64.
- Cuenta: Seguro Social por Discapacidad (SSDI).
- Cuenta: beneficios de sobreviviente pagados a una viuda, viudo u otro familiar elegible.
- Cuenta: tanto la parte gravable como la sin impuestos de cada beneficio, ingresada en el monto bruto.
- No cuenta: Ingreso de Seguridad Suplementario (SSI).
El rango de ingresos de cobertura 2027 por tamaño del hogar
Para la cobertura de 2027, el crédito fiscal para primas aplica cuando el MAGI del hogar está entre el 100% y el 400% del nivel federal de pobreza, medido contra las pautas de pobreza de 2026, como explica HealthCare.gov: se usan las pautas del año anterior para los ahorros del año siguiente. La contribución esperada para la cobertura de 2027 va del 2.15% al 10.22% del ingreso según el Rev. Proc. 2026-26. El ingreso por encima del 400% de pobreza no recibe crédito fiscal para primas en la cobertura de 2027.
Por qué importa una estimación precisa del Seguro Social para la cobertura de 2027
El Mercado usa su ingreso proyectado para el año de cobertura, así que el Seguro Social que ingrese es un pronóstico de los beneficios de 2027 más cualquier otro ingreso de 2027. Si el crédito adelantado pagado durante 2027 resulta mayor que el crédito que le corresponde, no hay tope de reembolso a ningún nivel de ingreso: usted reembolsa la diferencia completa en el Formulario 8962, como indica el Q&A del IRS sobre el crédito fiscal para primas para los años fiscales posteriores a 2025. El límite del 400% también volvió para la cobertura de 2026 y continúa para la de 2027, porque los créditos mejorados terminaron el 31 de diciembre de 2025.
Un ajuste por costo de vida puede cambiar su beneficio de 2027, y una nueva solicitud, un cambio de jubilación anticipada a otro beneficio o un regreso al trabajo también pueden cambiarlo. Actualice su solicitud de HealthCare.gov cuando cambie su ingreso esperado de 2027. El MAGI del hogar incluye al declarante, al cónyuge en una declaración conjunta y a los dependientes que deben presentar su propia declaración, por lo que el Seguro Social de un cónyuge también cuenta para el total del hogar.
Cómo ingresar el Seguro Social y solicitar cobertura para 2027
La inscripción abierta para la cobertura de 2027 en HealthCare.gov va del 1 de noviembre de 2026 al 15 de enero de 2027. HealthCare.gov indica el 15 de diciembre de 2026 como el último día para inscribirse o cambiar de plan para una cobertura que comienza el 1 de enero de 2027, y los planes elegidos del 16 de diciembre al 15 de enero comienzan el 1 de febrero de 2027 una vez pagada la primera prima. Confirme las fechas en la página de fechas de HealthCare.gov antes de solicitar, porque los Mercados estatales fijan sus propios plazos.
Seguro Social, Medicare a los 65 y planes que cumplen con el ACA antes de esa edad
Los adultos menores de 65 años que reciben Seguro Social aún pueden comprar un plan que cumple con el ACA, y una condición preexistente no puede usarse para negar cobertura ni subir el precio. Todo plan que cumple con el ACA cubre los 10 beneficios esenciales de salud sin importar el ingreso. Cuando usted es elegible para Medicare Original, los créditos fiscales para primas de la cobertura del Mercado terminan. Medicare Parte A y Medicare Parte B generalmente comienzan a los 65 años, o después de 24 meses de beneficios SSDI para personas con discapacidad, y algunas personas luego agregan Medicare Advantage o Medigap.
Preguntas Frecuentes
¿El Seguro Social cuenta como ingreso para los subsidios del ACA?
Sí. Para la cobertura de 2027, HealthCare.gov indica incluir el Seguro Social gravable y el no gravable al estimar su ingreso. Cuentan los beneficios de jubilación, discapacidad (SSDI) y sobrevivientes. La parte gravable ya está en el ingreso bruto ajustado y la parte sin impuestos se suma para llegar al MAGI. Solo el Ingreso de Seguridad Suplementario (SSI) queda fuera.
¿El Seguro Social sin impuestos cuenta como ingreso para el ACA?
Sí. El MAGI es el ingreso bruto ajustado más los beneficios no gravables del Seguro Social, el ingreso extranjero sin impuestos y los intereses exentos. Aunque nada de su beneficio de 2027 pague impuestos, el monto completo cuenta para el cálculo del crédito fiscal para primas, así que ingrese el beneficio bruto de su estado de la SSA.
¿El SSI cuenta como ingreso para Obamacare?
No. HealthCare.gov indica a los solicitantes no sumar el Ingreso de Seguridad Suplementario (SSI) a sus ingresos del Mercado. El SSI es un programa basado en necesidad y es distinto de la jubilación, el SSDI o los beneficios de sobreviviente del Seguro Social, que sí cuentan. Si recibe SSI y Seguro Social regular, ingrese solo la parte del Seguro Social.
¿Los beneficios por discapacidad del Seguro Social (SSDI) cuentan como ingreso para el ACA?
Sí. El SSDI recibe el mismo trato que los beneficios de jubilación del Seguro Social para la cobertura de 2027, tanto la parte gravable como la que no paga impuestos. Medicare generalmente comienza después de 24 meses de beneficios SSDI, y cuando usted es elegible para Medicare ya no puede recibir créditos fiscales para primas en el Mercado.
¿Cuál es el rango de ingresos para los subsidios del ACA en la cobertura de 2027?
Para la cobertura de 2027, el crédito fiscal para primas aplica del 100% al 400% de las pautas de pobreza de 2026: de $15,960 a $63,840 para una persona y de $33,000 a $132,000 para una familia de cuatro. Por encima del 400% no hay crédito fiscal para primas. Para la cobertura de 2026, el rango de una persona fue de $15,650 a $62,600.
¿Qué pasa si no incluyo el Seguro Social en mi estimación de ingresos del ACA?
Su MAGI será demasiado bajo, así que el crédito fiscal adelantado puede ser mayor que el crédito que le corresponde. No hay tope de reembolso a ningún nivel de ingreso para los años fiscales posteriores a 2025, por lo que reembolsa el exceso completo en el Formulario 8962 al presentar su declaración. Actualice HealthCare.gov cuando cambie su ingreso esperado de 2027.
¿El Seguro Social de mi cónyuge cuenta para mi ingreso del ACA?
Sí, si declaran en conjunto. El MAGI del hogar incluye al declarante, al cónyuge en una declaración conjunta y a los dependientes que deben presentar su propia declaración. El Seguro Social de un cónyuge, gravable y sin impuestos, es parte del total del hogar usado para el crédito fiscal para primas de 2027. El beneficio de un hijo cuenta solo si el hijo debe presentar declaración.
¿El ingreso del Seguro Social también afecta la elegibilidad para Medicaid?
Sí, el Seguro Social generalmente cuenta en el MAGI que Medicaid usa para adultos en estados con expansión, donde el límite de 2026 es el 138% de pobreza, o $22,025 para una persona. La agencia de su estado toma la decisión final. Si su MAGI está por debajo de ese límite, el Mercado lo enviará a Medicaid en lugar de a un crédito fiscal para primas.
