Respuesta rápida: Una HSA y una FSA son cuentas con aportaciones antes de impuestos para gastos medicos calificados. La diferencia: una HSA es suya permanentemente, se acumula y puede invertirse, pero requiere un HDHP. Una FSA esta vinculada al empleador y se pierde al dejar el trabajo. Para 2026, revise los limites de ingresos de la ACA para comparar planes HDHP en el Mercado.
Límites anuales de HSA vs FSA: Cuenta de Ahorros de Salud vs Cuenta de Gastos Flexibles
Límites anuales actuales| Cuenta | Limite 2026 (individual) | Limite 2026 (familiar) | Transferencia |
|---|
| HSA | $4,400 | $8,750 | Ilimitada |
| HSA adicional (55+) | +$1,000 | +$1,000 | Ilimitada |
| FSA (salud general) | $3,300 | $3,300/empleado | Max $680 |
Fuente: IRS Rev. Proc. 2025-19 (HSA) y Rev. Proc. 2025-32 (FSA). Segun la Publicacion 969 del IRS, una FSA general descalifica las aportaciones a la HSA.
Source: https://www.irs.gov/pub/irs-drop/rp-25-19.pdf
HSA vs FSA: Portabilidad y Reglas de Transferencia
La diferencia practica mas importante es la portabilidad. Una HSA le pertenece de forma permanente; si cambia de trabajo, su saldo permanece con usted y puede invertirlo. El saldo de una FSA se pierde al terminar el empleo, con continuacion COBRA limitada. Un analizador de facturas medicas puede ayudar a identificar que cuenta aplica a un gasto especifico. Personas cerca de los limites de ingresos de Medicaid pueden calificar para reducciones de costos compartidos.
Preguntas Frecuentes
¿Puedo tener una HSA y una FSA al mismo tiempo en 2026?
No puede tener ambas cuentas de proposito general. Una FSA de salud general le descalifica para aportar a una HSA porque el IRS la considera cobertura secundaria incompatible con los requisitos del HDHP. Puede combinar una HSA con una FSA de proposito limitado para gastos dentales y de vision unicamente, segun la Publicacion 969 del IRS.
¿Cual es el limite de aportacion familiar para la HSA en 2026?
$8,750 para cobertura familiar en 2026 (frente a $8,550 en 2025). Si tiene 55 anos o mas, puede agregar $1,000 adicionales para un total de $9,750. Los conyuges no pueden compartir una HSA; cada uno debe tener su propia cuenta. Fuente: IRS Rev. Proc. 2025-19.
¿Que pasa con mis fondos de FSA si dejo mi trabajo?
Los fondos no utilizados de la FSA se pierden a favor del empleador al terminar el empleo. Algunos planes ofrecen continuacion de FSA mediante COBRA durante el año del plan. Los fondos de la HSA son suyos de forma permanente, independientemente del empleo.
