Cerrar un negocio en 2026 cambia su cobertura de salud de una de dos maneras, y la diferencia determina su fecha límite. Los dueños y empleados cubiertos por un plan de salud grupal del negocio pierden ese plan cuando termina, y esa pérdida de cobertura abre un SEP del Mercado de 60 días. Los propietarios únicos que ya tienen un plan individual del Mercado conservan ese plan cuando cierran, porque terminar un negocio no es por sí solo un evento calificador de vida, pero una caída en el ingreso cambia el subsidio que deberían recibir. Medicaid, que es gratis y está abierto todo el año en los 40 estados con expansión más DC, queda disponible cuando el ingreso proyectado del hogar en 2026 baja del 138% del Nivel Federal de Pobreza, o $22,025 para un adulto soltero en 2026. Medi-Cal en California, AHCCCS en Arizona, MassHealth en Massachusetts y BadgerCare en Wisconsin operan dentro de ese marco federal con nombres distintos. Leer primero su aviso de terminación le dice qué situación aplica y qué reloj está corriendo.
La cobertura del Mercado después de un cierre suele ser más barata de lo que esperan los dueños, porque los subsidios siguen el ingreso proyectado, no la ganancia del año pasado. Para 2026, el crédito fiscal de prima aplica del 100% al 400% del Nivel Federal de Pobreza ($15,960 a $63,840 para una persona en 2026), y los créditos mejorados que eliminaron el tope del 400% vencieron el 1 de enero de 2026, así que el precipicio de subsidios regresó. Un segundo cambio de 2026 eleva la importancia de estimar bien el ingreso: desde el año fiscal 2026, los topes de reembolso de créditos fiscales de prima adelantados en exceso ya no aplican, por lo que la reconciliación del Formulario 8962 puede generar una factura de reembolso completa si subestima. Healthcare.gov, Medicaid.gov y el análisis del Mercado de KFF son las fuentes primarias de las cifras de esta página. La continuación COBRA es una opción más limitada de lo que suponen la mayoría de los dueños, porque COBRA exige que el empleador mantenga algún plan de salud grupal. Un negocio cerrado por completo normalmente no tiene ninguno, así que COBRA rara vez aplica cuando toda la empresa cierra.
6 pasos para obtener cobertura
Errores comunes que cuestan a la gente miles
Los dueños de negocios cometen estos errores costosos cuando su empresa cierra en 2026:
- Suponer que COBRA está disponible. COBRA exige que el empleador mantenga un plan de salud grupal, así que un negocio cerrado por completo normalmente no tiene plan que continuar.
- Esperar a que el negocio esté totalmente liquidado para empezar a buscar. El reloj del SEP de 60 días empieza cuando termina el plan de salud, y puede inscribirse hasta 60 días antes de esa fecha.
- Reportar la ganancia del año pasado en lugar del ingreso proyectado de 2026. Un negocio que cierra suele significar un ingreso mucho menor, y el subsidio mayor solo llega si usted lo reporta.
- Subestimar el ingreso. Desde el año fiscal 2026, los topes de reembolso de créditos fiscales de prima en exceso ya no aplican, así que un subsidio excesivo puede significar devolver toda la diferencia en el Formulario 8962.
- Saltarse Medicaid. En 2026, un año con un negocio cerrado puede llevar el ingreso del hogar por debajo del 138% FPL, y Medicaid es cobertura gratuita sin fecha límite de SEP.
Qué Cuenta como Perder Cobertura Cuando un Negocio Cierra en 2026
Los planes de salud grupales patrocinados por el negocio que cierra crean el evento calificador de vida más claro. Cuando un plan de grupo pequeño termina porque la empresa se disuelve, cada dueño, empleado, cónyuge y dependiente cubierto pierde la cobertura mínima esencial, y healthcare.gov otorga un Período de Inscripción Especial de 60 días contado desde la fecha de terminación. Los planes individuales del Mercado funcionan distinto. Un propietario único que compró un plan en healthcare.gov lo conserva cuando cierra el negocio, y terminar el negocio no es un evento calificador de vida, así que no aparece un nuevo SEP. Ese dueño debe actualizar el ingreso proyectado de 2026 en su solicitud existente para que el crédito fiscal de prima se recalcule. La cancelación voluntaria de un plan, o la terminación por falta de pago de primas, tampoco abre un SEP. Guardar pruebas importa: el Mercado puede pedir un documento con la fecha en que terminó el plan, y el aviso de terminación de la aseguradora es la mejor evidencia.
Elegibilidad para Medicaid Después de Cerrar Su Negocio en 2026
Cerrar un negocio en 2026 suele bajar el ingreso del hogar por debajo del límite de Medicaid bajo el cual no calificaba mientras operaba. Medicaid tiene un límite de ingreso del 138% del Nivel Federal de Pobreza en los 40 estados con expansión más DC, es decir $22,025 para una persona o $45,540 para una familia de 4 en 2026, y Medicaid.gov confirma que se aceptan solicitudes todo el año. Los programas estatales tienen sus propios nombres: Medi-Cal de California, AHCCCS de Arizona, MassHealth de Massachusetts, BadgerCare de Wisconsin, HUSKY Health de Connecticut y SoonerCare de Oklahoma. Medicaid cuenta el ingreso mensual actual al momento de la solicitud, lo que ayuda a un exdueño cuyo negocio dejó de generar ingresos. Los 10 estados sin expansión (Alabama, Florida, Georgia, Kansas, Misisipi, Carolina del Sur, Tennessee, Texas, Wisconsin y Wyoming) aplican límites mucho más estrictos para adultos, así que un exdueño allí con ingreso entre 100% y 400% FPL ($15,960 a $63,840 para una persona en 2026) debe usar cobertura subsidiada del Mercado. Los niños a menudo califican para CHIP con ingresos más altos, comúnmente 200% a 300% FPL en 2026.
Por Qué Importa Cada Documento en Su Solicitud de 2026
La carta de terminación del plan es el documento que más a menudo decide si se aprueba una solicitud de SEP del Mercado, porque healthcare.gov verifica la pérdida de cobertura con un aviso fechado. Los documentos de disolución del negocio importan cuando el dueño estaba cubierto por el plan grupal de la empresa, ya que muestran que el plan terminó por una razón fuera de su control. Los estados de ganancias y pérdidas y el Anexo C del año anterior respaldan su ingreso proyectado de 2026, que determina tanto la elegibilidad para Medicaid como el tamaño del crédito fiscal de prima. Un solicitante por cuenta propia puede estimar su ingreso sin talones de pago, pero el Mercado puede pedir una declaración firmada o un estado de ganancias y pérdidas cuando la cifra no coincide con los datos fiscales. Los números de Seguro Social permiten al Mercado verificar identidad e ingreso en minutos. La dirección y el código postal deciden qué aseguradoras y qué plan Silver de referencia fijan su subsidio. Un Formulario 1095-A anterior le permite reconciliar créditos ya recibidos, lo que lo protege de sorpresas de reembolso cuando presente su declaración en 2027.
Asuntos Fiscales que Atender Después de Cerrar un Negocio en 2026
Las reglas de la deducción del seguro médico para trabajadores por cuenta propia aplican por los meses en que su negocio tuvo ganancia neta en 2026. El Formulario 7206 del IRS permite a un propietario único deducir las primas del Mercado, hasta la ganancia neta del negocio, por los meses en que no tuvo disponible un plan subsidiado de empleador usted ni su cónyuge. Un negocio que cierra con pérdida no genera deducción. El Mercado envía el Formulario 1095-A en enero de 2027, y el Formulario 8962 reconcilia los créditos fiscales de prima adelantados pagados durante 2026 con el crédito que realmente ganó según el ingreso final. Desde el año fiscal 2026, los topes de reembolso ya no limitan cuánto crédito en exceso debe devolver, así que actualizar el ingreso en healthcare.gov cuando cambien los números finales del negocio es la mejor protección. Las declaraciones finales de impuestos de trabajo por cuenta propia, el cierre de la cuenta EIN con el IRS y los trámites estatales de disolución siguen plazos separados, y un contador puede confirmar esas fechas para su tipo de entidad.
Preguntas Frecuentes
¿Cuál es la ventana del Período de Inscripción Especial después de que cierra mi negocio?
El SEP del Mercado por pérdida de cobertura dura 60 días después de que termina su plan de salud grupal, y también puede solicitar hasta 60 días antes de la fecha de terminación. Si el plan de su negocio termina el 31 de octubre de 2026, su ventana va del 1 de septiembre de 2026 al 30 de diciembre de 2026. El reloj empieza cuando termina el plan de salud, no cuando el negocio presenta los papeles de disolución. Cerrar un negocio conservando un plan individual del Mercado no abre un SEP por sí solo. Medicaid y CHIP aceptan solicitudes todo el año sin ventana. Solicite en healthcare.gov o en el Mercado de su estado y cargue su carta de terminación para documentar la pérdida.
¿Cómo documento que mi negocio cerró para una solicitud de Período de Inscripción Especial?
Cargue la carta de terminación del plan de la aseguradora con la fecha de fin de cobertura, porque healthcare.gov verifica la pérdida de cobertura con ese aviso fechado. Agregue los papeles de disolución del negocio, un informe final de nómina o un aviso de cierre cuando estaba cubierto por el plan grupal de la empresa. Guarde un estado de ganancias y pérdidas y el Anexo C del año pasado para respaldar su ingreso proyectado de 2026. El Mercado suele pedir la prueba del SEP dentro de 30 días de elegir el plan, así que reúnalos antes de empezar. Los solicitantes por cuenta propia sin talones de pago pueden usar una declaración de ingreso firmada cuando los registros son limitados.
¿Qué pasa si pierdo la ventana de SEP de 60 días después de que cierra mi negocio?
Si pierde el SEP de 60 días, debe esperar la Inscripción Abierta del ACA, que empieza el 1 de noviembre de 2026 para la cobertura de 2027 y llega hasta el 15 de enero de 2027 en healthcare.gov (inscríbase antes del 15 de diciembre de 2026 para cobertura desde el 1 de enero). Estaría sin seguro hasta entonces, a menos que aplique otro evento calificador de vida, como matrimonio, mudanza o nacimiento. Medicaid y CHIP no se ven afectados, porque ambos aceptan solicitudes todo el año. Un plan de corto plazo puede cubrir un vacío, pero no cubre condiciones preexistentes ni cuenta como cobertura mínima esencial.
¿Puedo obtener cobertura retroactiva después de que cierra mi negocio?
La cobertura del SEP del Mercado no es retroactiva. Si elige un plan antes de que termine su cobertura, el nuevo plan empieza el primer día del mes siguiente al fin de su plan anterior, sin interrupción. Si elige un plan después de la fecha de pérdida, la cobertura empieza el primer día del mes después de que escoge el plan. Medicaid puede ser distinto: la ley federal permite hasta 3 meses de cobertura retroactiva de Medicaid para facturas médicas anteriores a su solicitud, pero varios estados renunciaron a esa regla, así que consulte a la agencia estatal de Medicaid (Medi-Cal, AHCCCS, MassHealth o el programa de su estado) antes de contar con ella.
¿Cuál es la diferencia entre COBRA y la cobertura del Mercado después de que cierra un negocio?
COBRA mantiene su plan grupal anterior al 102% de la prima completa, cerca de $400 a $900/mes para una persona en 2026, pero COBRA existe solo si el negocio o un empleador relacionado todavía patrocina un plan de salud grupal. Cuando una empresa cierra y su plan termina, no existe derecho a COBRA. Los planes del Mercado usan créditos fiscales de prima de 2026 que a menudo llevan el costo a $0 a $300/mes con ingresos moderados, aunque quizás cambie de médicos. Tiene 60 días para elegir COBRA y 60 días para el SEP del Mercado, así que compare ambos antes de decidir. Medicaid supera a ambos cuando su ingreso proyectado de 2026 está bajo el 138% FPL.
¿Qué reglas específicas de cada estado aplican cuando cierra un negocio?
Las reglas estatales cambian dónde solicita y cómo se llama el programa. Los residentes de California usan Covered California y Medi-Cal, los de Minnesota usan MNsure, los de Kentucky usan kynect, y la mayoría de los demás estados usan healthcare.gov. Cal-COBRA y las leyes de continuación de Nueva York extienden la cobertura grupal hasta 36 meses, pero solo mientras exista un plan grupal vigente. Texas y Florida no han expandido Medicaid, así que ingresos bajo el 100% FPL ($15,960 para una persona en 2026) caen en una brecha de cobertura. BadgerCare Plus de Wisconsin cubre adultos hasta el 100% FPL en 2026. Revise su Mercado estatal para subsidios estatales además de los créditos federales de 2026.
¿Califico para Medicaid después de que cierra mi negocio?
En 2026, califica en los 40 estados con expansión más DC cuando el ingreso de su hogar está bajo el 138% del Nivel Federal de Pobreza: $22,025 para una persona, $29,863 para dos y $45,540 para una familia de 4 en 2026. Medicaid cuenta el ingreso mensual actual al solicitar, así que un exdueño sin ingresos después del cierre puede calificar aunque la declaración de 2025 mostrara ganancias altas. Use la tabla por tamaño de hogar de esta página y luego solicite en healthcare.gov o en su agencia estatal. Medicaid es cobertura gratuita sin fecha límite de SEP, y las solicitudes se aceptan todo el año.
¿Qué pasa con la cobertura de mis hijos después de que cierra mi negocio?
Los niños a menudo califican para Medicaid o CHIP con ingresos más altos que los adultos, comúnmente hasta 200% a 300% FPL según su estado en 2026. Medi-Cal for Kids, AllKids en Illinois, HUSKY Health en Connecticut y NJ FamilyCare son ejemplos de programas con marca estatal. La inscripción en CHIP es todo el año, y las primas son gratuitas o bajas. Si sus hijos pierden cobertura ligada al plan grupal del negocio cerrado, también califican para el SEP del Mercado de 60 días. Solicite para toda la familia en healthcare.gov para que el sistema dirija a cada persona al programa correcto.
