Los créditos fiscales de prima (PTC) del ACA en 2026 están estrictamente limitados por ingresos. Debido a que los créditos fiscales de prima mejorados de la Ley del Plan de Rescate Americano (ARPA) y la Ley de Reducción de la Inflación (IRA) expiraron el 1 de enero de 2026, el precipicio del subsidio al 400% del FPL está totalmente de regreso. Para un hogar unipersonal en 2026, ese precipicio se sitúa en $63,840. Para una familia de 4, se sitúa en $132,000. Si su Ingreso Bruto Ajustado Modificado (MAGI) supera esas líneas a mitad de año, su Crédito Fiscal de Prima Anticipado (APTC) cae bruscamente o desaparece por completo, y su prima mensual del Mercado puede saltar cientos de dólares de la noche a la mañana.
Perder su subsidio del ACA en 2026 no significa que está atascado con una factura inasequible. Un cambio de ingresos es un evento calificado de vida según las reglas federales del SEP de healthcare.gov, lo que significa que se abre una ventana de 60 días desde la fecha del cambio de ingresos. Durante esa ventana, puede cambiarse a un plan del Mercado diferente, agregar o eliminar dependientes, o reevaluar todo su panorama de cobertura. Más importante aún, si sus ingresos bajaron en lugar de subir, ahora puede calificar para Medicaid durante todo el año sin fecha límite. Comprender los límites de ingresos del ACA y cómo interactúan con el tamaño actual de su hogar es el primer paso.
6 pasos para obtener cobertura
Errores comunes que cuestan a la gente miles
Los errores más costosos que comete la gente después de perder un subsidio del ACA en 2026:
- Reportar el ingreso anual anterior completo en lugar del ingreso proyectado hacia adelante. Los subsidios del ACA usan el MAGI anual proyectado, no la declaración de impuestos del año pasado. Si su ingreso cambió a mitad de año, reporte solo lo que espera ganar durante todo el año calendario 2026.
- Perder la ventana del SEP de 60 días. Una vez que la ventana se cierra, debe esperar hasta el Período de Inscripción Abierta del ACA que comienza el 1 de noviembre de 2026 para los planes de 2027. Actualice sus ingresos en healthcare.gov inmediatamente después del cambio.
- Optar por defecto por COBRA cuando un plan del Mercado es más barato. Si solo perdió un subsidio del Mercado (sin pérdida de un plan del empleador), COBRA no aplica. Si también perdió cobertura del empleador, compare COBRA contra un plan Bronze del Mercado sin subsidio antes de elegir.
- No verificar Medicaid primero cuando el ingreso bajó. Una caída de ingresos a mitad de año por debajo del 138% del FPL en un estado con expansión lo califica para Medicaid gratuito todo el año. Muchas personas pagan primas del Mercado que ya no necesitan pagar.
- Saltarse la reconciliación del 1095-A. Si recibió créditos fiscales de prima anticipados en 2026 basados en un ingreso proyectado que resultó ser menor que el real, el IRS recuperará el exceso a través del Formulario 8962. Actualizar sus ingresos en healthcare.gov durante el año reduce la sorpresa de reembolso a fin de año.
- Asumir que la extensión del precipicio del subsidio ACA todavía aplica en 2026. Los créditos fiscales de prima mejorados expiraron el 1 de enero de 2026. Cualquier guía de 2025 que diga que el precipicio se ha extendido está desactualizada. Para 2026, los hogares por encima del 400% del FPL no reciben subsidio.
El Precipicio del Subsidio 2026: Qué Cambió y Quién Se Ve Afectado
Los créditos fiscales de prima del Mercado ACA de 2021 a 2025 fueron temporalmente mejorados bajo la Ley del Plan de Rescate Americano (ARPA) y extendidos por la Ley de Reducción de la Inflación (IRA). Esas mejoras eliminaron el límite de ingresos del 400% del FPL para la elegibilidad de subsidios y redujeron las primas hasta $0 para muchos hogares de ingresos medios. Ambas mejoras expiraron el 1 de enero de 2026, restaurando la estructura original de subsidios del ACA. Para 2026, el límite de ingresos para cualquier crédito fiscal de prima es el 400% del Nivel Federal de Pobreza, equivalente a $63,840 para un hogar unipersonal y $132,000 para una familia de 4 en los 48 estados contiguos más DC.
Los cambios de ingresos a mitad de año complican el problema del precipicio. Una persona que comienza 2026 con un ingreso anual de $55,000 (por debajo del precipicio de $63,840) y recibe un aumento o toma un segundo trabajo que lleva el MAGI anual proyectado a $70,000 cruza el precipicio a mitad de año. Healthcare.gov instruye a todos los inscritos a reportar los cambios de ingresos de inmediato. Cuando actualiza los ingresos por encima del 400% del FPL, el sistema termina su APTC y su aseguradora eleva su prima mensual a la tarifa completa sin subsidio.
Elegibilidad de Medicaid Después de una Caída de Ingresos en 2026
Medicaid está limitado al 138% del FPL en los 40 estados con expansión más DC. Una caída de ingresos a mitad de año que lleva su MAGI del hogar por debajo de ese umbral lo califica para Medicaid de inmediato, sin ventana del SEP y sin fecha límite. Los programas estatales de Medicaid usan diferentes nombres de marca: California lo llama Medi-Cal; Arizona usa AHCCCS; Wisconsin usa BadgerCare; Massachusetts usa MassHealth; Connecticut usa HUSKY Health; Oregón usa OHP; Washington usa Apple Health; Tennessee usa TennCare; Indiana usa HIP. Si vive en uno de los 10 estados sin expansión (Alabama, Florida, Georgia, Kansas, Mississippi, Carolina del Sur, Tennessee, Texas, Wisconsin, Wyoming), el umbral del 138% del FPL no aplica a adultos sin discapacidad.
CHIP (Programa de Seguro de Salud para Niños) sigue disponible todo el año para los niños en hogares que no califican para Medicaid pero tienen ingresos por debajo del límite de ingresos CHIP del estado, típicamente del 200% al 300% del FPL según el estado. Si el ingreso del hogar del adulto aumentó por encima del rango de subsidios pero el cálculo de ingresos de sus hijos aún cae dentro de los límites de CHIP, pueden inscribirse por separado. Los 50 estados más DC operan programas CHIP.
Límites de Ingresos de Medicaid y Subsidios ACA por Tamaño del Hogar, 2026 (48 estados + DC)| Tamaño del hogar | 138% FPL (expansión Medicaid) | 400% FPL (precipicio subsidio ACA 2026) |
|---|
| 1 | $22,025 | $63,840 |
| 2 | $29,820 | $86,400 |
| 3 | $37,615 | $108,960 |
| 4 | $45,540 | $132,000 |
| 5 | $53,335 | $154,560 |
| 6 | $61,130 | $177,120 |
| 7 | $68,925 | $199,680 |
| 8 | $76,720 | $222,240 |
| Cada persona adicional | + $7,795 | + $22,560 |
Alaska y Hawaii tienen umbrales del FPL más altos. El precipicio del subsidio al 400% del FPL está totalmente reinstaurado para 2026 después de que los PTC mejorados expiraron el 1 de enero de 2026. Fuente: Directrices de Pobreza HHS ASPE 2026.
Source: HHS ASPE 2026 Poverty Guidelines, CMS ACA premium tax credit thresholds
Documentos Que Necesitará para la Solicitud del SEP por Cambio de Ingresos
Las solicitudes del SEP del Mercado por cambios de ingresos requieren documentación que verifique el cambio. Healthcare.gov puede solicitar pruebas dentro de los 30 días posteriores a la inscripción. Tener los documentos listos acelera la inscripción e impide que su cobertura sea cancelada después de la inscripción por falta de verificación. El tipo de documentación depende de qué causó el cambio de ingresos: un nuevo trabajo requiere talones de pago recientes o una carta de oferta que indique el salario; una pérdida de trabajo requiere una carta de terminación o talón de pago final; los cambios de ingresos por trabajo independiente requieren un estado de pérdidas y ganancias o extractos bancarios.
- Talones de pago recientes (últimos 2-3) que muestren el salario actual o la tarifa por hora, o una carta de oferta del empleador que confirme la nueva compensación
- Carta de terminación o despido del empleador (si el ingreso bajó debido a pérdida de empleo)
- Carta de concesión de desempleo que muestre el monto del beneficio semanal (el desempleo cuenta como ingreso MAGI para el cálculo de subsidios)
- Estado de pérdidas y ganancias de trabajo independiente o extractos bancarios comerciales de 3 a 6 meses
- Carta de concesión de beneficios del Seguro Social (si cambió el ingreso del Seguro Social)
- Números de Seguro Social de todos los miembros del hogar que soliciten
- Formulario 1095-A anterior (si reconcilia el APTC del año anterior con el IRS a través del Formulario 8962)
Preguntas Frecuentes
¿Cuál es la ventana del SEP después de perder un subsidio del ACA por un cambio de ingresos en 2026?
Un cambio de ingresos que afecta su elegibilidad para el crédito fiscal de prima del ACA es un evento calificado de vida que abre un Período de Inscripción Especial (SEP) de 60 días bajo las reglas federales del Mercado según healthcare.gov. Su ventana de 60 días comienza en la fecha del cambio de ingresos. Por ejemplo, si sus ingresos cambiaron el 1 de julio de 2026, su SEP corre hasta el 30 de agosto de 2026. Durante esta ventana, puede cambiar de plan, cambiar de nivel metálico, o agregar o eliminar dependientes. Si sus ingresos cayeron por debajo del 138% del FPL, la inscripción en Medicaid es todo el año sin fecha límite.
¿Volvió el precipicio del subsidio ACA para 2026?
Sí. Los créditos fiscales de prima mejorados introducidos por la Ley del Plan de Rescate Americano (ARPA) en 2021 y extendidos por la Ley de Reducción de la Inflación (IRA) hasta 2025 expiraron ambos el 1 de enero de 2026. El límite original de ingresos del 400% del FPL está totalmente restaurado para la cobertura del Mercado 2026. Los hogares con Ingreso Bruto Ajustado Modificado (MAGI) superior al 400% del FPL (más de $63,840 para una sola persona o $132,000 para una familia de 4 en los 48 estados contiguos más DC) no reciben crédito fiscal de prima federal en 2026.
¿Cómo documento un cambio de ingresos para la solicitud del SEP del Mercado?
Healthcare.gov requiere evidencia del evento de cambio de ingresos dentro de los 30 días posteriores a la inscripción bajo un SEP del Mercado. La documentación aceptable incluye: talones de pago recientes (típicamente los últimos 2-3) que muestren el salario actual para un nuevo trabajo o aumento; una carta de terminación o despido por pérdida de empleo; un estado de pérdidas y ganancias de trabajo independiente o extractos bancarios comerciales recientes; o una carta de concesión de beneficios del Seguro Social si cambió su ingreso del Seguro Social. Inicie sesión en healthcare.gov, seleccione su evento calificado de vida como 'Cambio en el ingreso del hogar,' y suba los documentos según se le indique.
¿Qué pasa si pierdo el SEP de 60 días después de perder mi subsidio?
Perder la ventana del SEP de 60 días para un cambio de ingresos del Mercado significa que generalmente no puede hacer cambios de plan a mitad de año hasta el próximo Período de Inscripción Abierta del ACA, que para la cobertura 2027 comienza el 1 de noviembre de 2026. Su plan actual del Mercado continúa a la prima sin subsidio. Si sus ingresos bajan posteriormente por debajo del 138% del FPL en un estado con expansión de Medicaid, la inscripción en Medicaid permanece disponible todo el año independientemente de que haya perdido el SEP.
¿Califico para Medicaid si perdí mi subsidio del ACA porque bajaron mis ingresos?
Posiblemente, y es lo primero que debe verificar. En los 40 estados con expansión de Medicaid más DC, cualquier hogar con ingresos de 2026 por debajo del 138% del FPL califica para Medicaid todo el año sin fecha límite. Para 2026, eso significa menos de $22,025 para una sola persona y menos de $45,540 para una familia de 4 (Directrices de Pobreza HHS ASPE 2026). Los programas estatales usan diferentes nombres: Medi-Cal (California), AHCCCS (Arizona), BadgerCare (Wisconsin), MassHealth (Massachusetts), HUSKY Health (Connecticut). Si califica para Medicaid, puede desinscribirse de su plan del Mercado sin penalización.
¿Qué pasa con mi 1095-A y la reconciliación de subsidios del IRS después de perder mi subsidio del ACA?
Su Mercado envía el Formulario 1095-A en enero de 2027 resumiendo todos los créditos fiscales de prima anticipados (APTC) pagados en su nombre durante 2026. Usted reconcilia esos créditos en el Formulario 8962 del IRS cuando presenta su declaración federal de impuestos de 2026. Si su MAGI real de 2026 fue mayor de lo proyectado y recibió más APTC del que tenía derecho, debe devolver el exceso. Para 2026, el límite de reembolso del IRS fue eliminado para hogares con ingresos superiores al 400% del FPL. Actualizar su estimación de ingresos en healthcare.gov durante todo el año es la mejor manera de minimizar el monto del reembolso.
¿Cuáles son las opciones de CHIP para mis hijos si pierdo mi subsidio del ACA para adultos?
CHIP (Programa de Seguro de Salud para Niños) cubre a los niños en hogares con ingresos demasiado altos para Medicaid pero por debajo del límite CHIP del estado, típicamente del 200% al 300% del FPL según el estado. La inscripción en CHIP es todo el año sin fecha límite, y las primas son muy bajas o gratuitas. Incluso cuando sus ingresos de adulto están por encima del rango de subsidios del ACA (más del 400% del FPL en 2026), sus hijos aún pueden calificar para CHIP según el tamaño del hogar y los ingresos. Los 50 estados más DC operan programas CHIP. Algunos estados tienen nombres de marca para sus programas CHIP (AllKids en Illinois, HUSKY Health en Connecticut, NJ FamilyCare en Nueva Jersey).
¿Es COBRA una opción si solo perdí un subsidio del Mercado ACA (no cobertura del empleador)?
No. La cobertura de continuación COBRA solo aplica a personas que tenían seguro de salud grupal patrocinado por el empleador y luego perdieron esa cobertura debido a un evento calificador. COBRA no aplica a los planes del Mercado ACA comprados individualmente. Si solo tenía un plan del Mercado y perdió su subsidio, sus opciones son pagar la prima completa del Mercado sin subsidio, cambiarse a un plan diferente durante su ventana del SEP de 60 días, inscribirse en Medicaid si es elegible, o inscribir a los niños en CHIP. COBRA solo es relevante si simultáneamente pierde cobertura patrocinada por el empleador.
